Se prorroga la ley de reducción de la deuda hipotecaria

La prórroga ayudará a los propietarios con hipotecas bajo el agua

 

Una parte del acantilado fiscal que se extendió proporcionará al menos un año más de una vivienda clave y beneficio fiscal para los propietarios de viviendas que están bajo el agua en las hipotecas.

On January 3rd, 2013, President Obama signed The American Taxpayer Relief Act which extends the deadline of the Mortgage Debt Relief Act to December 31st, 2013. If the Mortgage Debt Relief Act had expired, any amount of cancelled debt would be considered ingresos sujetos a impuestos for IRS purposes. The Mortgage Debt Relief Act was set to expire on December 31st, 2012.

With the new extension, homeowners now have less than 12 months to take advantage of this tax relief. And while that may seem like a long time, keep in mind that short sales can take up to 6 months (or more) to complete. A loan modification or a deed-in-lieu of foreclosure can take at least 3 months to go through. And a foreclosure can take up to a year to finalize.

Para más información, consulte Comunicado de prensa IRS IR-2008-17o Publicación 4681 del IRS, Deudas canceladas, ejecuciones hipotecarias, embargos y abandonos.

If you are a homeowner, it is important to be aware of what’s happening with the real estate market and foreclosure crisis. Too many homeowners don’t fully understand all their options when facing an hipoteca bajo el agua o ejecución hipotecaria. Es fundamental que investigue y determine las consecuencias de cualquier decisión financiera que vaya a tomar. Cuando llegue el momento de actuar, querrá estar preparado para cualquier escenario posible.

El mercado inmobiliario actual presenta una brecha de patrimonio negativo de aproximadamente $3,7 billones. Esta cifra refleja los millones de propietarios que están bajo el agua en sus hipotecas y deben más de lo que vale su casa.

Charles Engel, the vice president of RealtyTrac, recently said, “Even if [these] homeowners aren’t struggling to make mortgage payments and therefore are at low risk for foreclosure, if they need to sell sometime in the next five years it’s likely they’ll need to sell via short sale.”

If you owe a debt (such as a mortgage loan and the lender cancels or forgives part of that debt, the discharged amount (which you no longer owe) may still be taxable according to the IRS. Under the Internal Revenue Code, all types of forgiven debt are still treated as income and subject to taxes.

Afortunadamente, existe un alivio fiscal para los propietarios en apuros. La Ley de Alivio de la Deuda Hipotecaria de 2007 se introdujo para permitir a los contribuyentes excluir ingresos (en sus declaraciones de la renta) de la deuda condonada sobre su residencia principal. Esto puede incluir la deuda que se reduce mediante la reestructuración de la hipoteca, así como la deuda que se perdona en relación con una ejecución hipotecaria.

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