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Amor y papeleo: ¿Qué significa estar casado y declarar como soltero?

Love and Paperwork: What Does It Mean to Be Married and File Single?

Así que tiene algunas ventajas fiscales, pero ahora mi pregunta es "¿cómo sacar este tema en la cena?”

Cuando las parejas se casan, suelen presentar conjuntamente sus declaraciones de impuestos sobre los ingresos. Esto se conoce como el estatus de casado que presenta una declaración conjunta, y ofrece muchos beneficios fiscales, incluyendo tasas impositivas más bajas y umbrales de deducción más altos.

Sin embargo, en algunos casos, las parejas pueden optar por declarar sus impuestos por separado como declarantes solteros, aunque estén casados.

¿Por qué alguien pensaría en declarar como soltero cuando está casado?

Aunque las personas casadas están obligadas a declarar sus impuestos como casados que presentan una declaración conjunta o como casados que presentan una declaración por separado, algunos pueden preguntarse si es posible declararse como soltera, dadas ciertas circunstancias. Hay varias razones que pueden llevar a una persona casada a considerar la posibilidad de declarar como soltera, cada una de las cuales puede tener distintas implicaciones en su situación fiscal.

Una de las razones por las que una persona casada podría considerar declararse como soltera es si uno de los cónyuges tiene unos ingresos más bajos y un monto significativo de gastos médicos deducibles. Los gastos médicos sólo son deducibles si superan un determinado umbral, y presentar la declaración por separado con ingresos más bajos puede resultar en poder alcanzar ese umbral. En tales casos, la declaración por separado podría proporcionar un mayor beneficio fiscal en comparación con la declaración conjunta.

Categorías fiscales para declarar en 2024

Si está casado, pero está considerando declararse como soltero para su declaración del impuesto federal sobre los ingresos de 2023, es importante que entienda las implicaciones fiscales y los requisitos de cada estatus de declaración. Se espera que el IRS publique las categorías del impuesto federal sobre los ingresos para 2023 a finales de 2022, por lo que es útil revisar los lineamientos de las categorías fiscales de 2022.

Para una persona física que declare como soltera, los requisitos de ingresos gravables para el año fiscal 2022 son los siguientes:

  •  Para los que ganan hasta $9,950 la tasa de impuesto es del 10%.
  • Para los que ganan más de $9,950 pero no más de $40,525, la tasa de impuesto es del 12%.
  • Para los que ganan más de $40,525 pero no más de $86,375, la tasa de impuesto es del 22%.
  • Para los que ganan más de $86,375 pero no más de $164,925, la tasa de impuesto es del 24%.
  • Para los que ganan más de $164,925 pero no más de $209,425, la tasa de impuesto es del 32%.
  • Para los que ganan más de $209,425 pero no más de $523,600, la tasa de impuesto es del 35%.
  • Para los que ganan más de $523,600, la tasa de impuesto es de 37%.

Declaración conjunta vs. Declaración separada

Decidir qué opción elegir puede tener un impacto significativo en su deuda de impuestos y en su situación financiera. En este artículo, exploraremos las diferencias entre presentar una declaración conjunta y presentar declaraciones por separado, para ayudarle a determinar qué opción es la mejor para usted y su cónyuge.

Ventajas de presentar una declaración conjunta

La presentación de una declaración conjunta suele proporcionar varias ventajas.

En primer lugar, presentar una declaración conjunta simplifica el proceso. Las parejas sólo tienen que presentar una declaración de impuestos en lugar de dos, lo que puede ahorrar un monto significativo de tiempo y esfuerzo. También es probable que los declarantes conjuntos se enfrenten a menos problemas con la preparación de los impuestos, ya que el proceso de declaración suele ser menos complejo.

Otra ventaja de la declaración conjunta son los beneficios fiscales. En concreto, las parejas casadas que presentan la declaración conjunta pueden beneficiarse de una deducción estándar más elevada, lo que significa que pueden reducir sus ingresos gravables en un monto mayor. Esto puede resultar en un ahorro fiscal significativo. Además, pueden ser elegibles para umbrales de ingresos mayores, lo que significa que pueden ganar más dinero antes de pasar a la siguiente categoría fiscal.

Los declarantes conjuntos también tienen acceso a múltiples créditos fiscales, como el crédito fiscal por ingresos del trabajo, el crédito fiscal por cuidado de hijos y dependientes y los créditos fiscales por educación. Estos créditos pueden ayudar a reducir la deuda de impuestos total de una pareja, resultando potencialmente en un reembolso mayor o en una factura fiscal más baja.

Por último, la declaración conjunta puede reducir potencialmente la probabilidad de una auditoría. El IRS tiende a centrarse en las declaraciones con errores o discrepancias, y las parejas que declaran por separado pueden tener un mayor riesgo de que esto ocurra debido a la posibilidad de información contradictoria. La declaración conjunta elimina esta posibilidad al incluir toda la información combinada de la pareja en una única declaración.

Desventajas de presentar una declaración conjunta

Aunque presentar una declaración conjunta ofrece muchas ventajas a las parejas casadas, también existen algunas desventajas potenciales que deben tenerse en cuenta antes de tomar esta decisión.

Uno de los mayores inconvenientes es que los ingresos de ambos cónyuges se combinan en una declaración conjunta, lo que puede empujar a la pareja a una categoría fiscal más alta. Esto puede resultar en una factura fiscal global más elevada, ya que pueden perder ciertas deducciones o créditos para los que habrían calificado si hubieran presentado la declaración por separado.

Otra preocupación es la cuestión de la responsabilidad. Ambos cónyuges son responsables de cualquier error o equivocación en la declaración, incluso si el error fue cometido por uno de los cónyuges. Esto significa que uno de los cónyuges puede ser considerado responsable de penalizaciones o multas si el otro comete un error en la declaración.

Además, algunas deducciones o créditos pueden estar limitados para los declarantes conjuntos. Por ejemplo, la deducción por intereses de préstamos estudiantiles puede reducirse o eliminarse para los declarantes conjuntos con mayores ingresos. Esto puede aumentar aún más su factura fiscal total y disminuir cualquier beneficio potencial de la declaración conjunta.

Por último, si la pareja se divorcia o se separa, puede haber complicaciones con su declaración de impuestos conjunta. Es posible que tengan que declarar por separado los años anteriores o futuros, lo que puede resultar en papeleo adicional y posible confusión.

Ventajas de presentar declaraciones por separado

Las parejas casadas tienen la opción de presentar declaraciones por separado en lugar de hacerlo conjuntamente. Aunque puede que no sea la forma más común de declarar impuestos, hay ciertas situaciones en las que puede ser ventajoso presentar la declaración por separado.

Una de las principales ventajas de presentar declaraciones por separado es simplificar situaciones fiscales complejas. Por ejemplo, si uno de los cónyuges tiene unos ingresos significativamente superiores o un negocio con obligaciones fiscales complicadas, presentar la declaración por separado puede ayudar a evitar cualquier problema o confusión. También puede ser beneficioso si uno de los cónyuges tiene muchas deducciones, como gastos empresariales o pérdidas por inversiones, que podrían ser difíciles de calcular con exactitud con la declaración conjunta.

Otra ventaja de presentar la declaración por separado es proteger a uno de los cónyuges de los problemas de impuestos del otro. Por ejemplo, si uno de los cónyuges tiene impuestos no pagados u otras deudas de impuestos, la declaración por separado puede ayudar a evitar cualquier responsabilidad conjunta. Esto puede ser especialmente importante en situaciones como los divorcios, en los que uno de los cónyuges puede no querer ser considerado responsable de los problemas de impuestos del otro.

Declarar por separado también puede ser beneficioso cuando usted o su cónyuge tienen grandes gastos médicos de su bolsillo. Si uno de los cónyuges tiene gastos médicos importantes, esos gastos sólo pueden deducirse si superan un determinado porcentaje de los ingresos conjuntos de la pareja. Sin embargo, si declara por separado, es posible deducir los gastos en su totalidad si alcanzan el umbral de ingresos correspondiente a ese estatus de declaración.

Por último, otra razón para presentar la declaración por separado es cuando le preocupa que la declaración conjunta le sitúe en una categoría fiscal más alta. Cuando presenta una declaración conjunta, se tienen en cuenta los ingresos combinados de ambos cónyuges, lo que puede situar a la pareja en una categoría fiscal más alta. Sin embargo, presentar la declaración por separado puede resultar en una factura fiscal global más baja para la pareja si ambos cónyuges tienen ingresos similares.

Desventajas de presentar declaraciones por separado

Aunque presentar declaraciones de impuestos por separado cuando se está casado tiene algunas ventajas, también existen varios inconvenientes. Una de las mayores desventajas de presentar la declaración por separado es la pérdida de varios beneficios y deducciones fiscales.

Los contribuyentes casados que declaren por separado sólo obtendrán una deducción estándar de $12,950 en 2022. ¿Declarando conjuntamente? Bueno, son $25,900 en deducciones estándar. Declarar por separado significa que usted no obtiene tanto de la deducción estándar disponible. Eso podría significar más papeleo.

Además, los declarantes por separado no son elegibles para varios créditos fiscales y deducciones que los declarantes conjuntos pueden recibir. Por ejemplo, el crédito fiscal por ingresos del trabajo, los créditos fiscales por la oportunidad americana y la educación permanente y el crédito fiscal por el cuidado de hijos y dependientes no están disponibles para los declarantes separados.

Los declarantes separados tampoco pueden beneficiarse de la deducción por intereses de préstamos estudiantiles, que puede suponer una importante ventaja fiscal para quienes están pagando préstamos estudiantiles. Además, los declarantes por separado suelen estar limitados a una deducción menor por aportaciones a cuentas IRA, lo que puede limitar su habilidad para ahorrar para la jubilación.

¡Cuidado inversores! El límite de deducción por pérdidas de capital se ha reducido a la mitad, dejando a aquellos con pérdidas de inversión sintiendo el dolor. Cuando se declara por separado, el límite es de apenas $1,500, e incluso las declaraciones conjuntas tienen un tope de $3,000. ¡No deje que estos límites le tomen desprevenido!

Requisitos para declarar como soltero si está casado

Cuando se trata de declarar impuestos, las parejas casadas tienen algunas opciones diferentes para su estatus de declaración. Aunque la mayoría de las parejas casadas optan por la declaración conjunta, algunas pueden optar por la declaración por separado, y otras pueden preguntarse si pueden presentar la declaración de solteros en caso de estar casados. En este artículo, discutiremos los requisitos para declarar como soltero si está casado y los factores a considerar para determinar el mejor estatus de declaración para su situación fiscal.

Requisitos de ingresos gravables para declarar como soltero si está casado:

Si está casado, pero quiere declarar como soltero, primero debe cumplir ciertos requisitos de ingresos gravables establecidos por el gobierno federal. Los ingresos gravables se refieren al monto de los ingresos que están sujetos al impuesto federal sobre la renta.

Para el año fiscal 2022, los requisitos de ingresos gravables para declarar como soltero si está casado pueden variar en función de su edad y estatus de declarante.

Para los contribuyentes menores de 65 años, los ingresos gravables de:

  • Hasta $10,275 se gravan a una tasa de 10%.
  • De $10,0,276 a $41,775 se gravan a una tasa del 12%
  • De $41,776 a $89,075 se gravan a una tasa del 22%
  • De $89,076 a $170,050 se gravan a una tasa del 24%
  • De $170,051 a $215,950 se gravan a una tasa de 32%
  • De $215,951 a $539,900 se gravan a una tasa de 35%
  • Más de $539,900 se gravan a una tasa del 37%

Es importante tener en cuenta que, además de cumplir los requisitos de ingresos gravables, también debe cumplir otros requisitos para poder declarar como soltero cuando está casado. Estos requisitos incluyen estar separado de su cónyuge o vivir separados durante todo el año, tener un hijo dependiente o estar separado legalmente según las leyes de su estado.


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