{"id":9269,"date":"2023-08-03T11:25:08","date_gmt":"2023-08-03T18:25:08","guid":{"rendered":"https:\/\/www.irs.com\/?p=9269"},"modified":"2023-08-03T11:25:08","modified_gmt":"2023-08-03T18:25:08","slug":"contribuciones-de-caridad-es-dinero-recaudado-a-traves-de-gofundme-imponible","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.irs.com\/es\/contribuciones-de-caridad-es-dinero-recaudado-a-traves-de-gofundme-imponible\/","title":{"rendered":"Contribuciones caritativas: \u00bfEs gravable el dinero recaudado a trav\u00e9s de GoFundMe?"},"content":{"rendered":"

S\u00ed, GoFundMe no es como el estacionamiento gratuito en Monopoly.<\/em><\/p>\n

El dinero recaudado a trav\u00e9s de sitios web de crowdfunding basados en donaciones, como GoFundMe, puede ser gravable, dependiendo de varios factores. En general, para los donantes individuales, las donaciones realizadas en GoFundMe se consideran regalos y no est\u00e1n sujetas al impuesto sobre los ingresos. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) considera los regalos como transferencias realizadas por \"generosidad desprendida\" y no son gravables.<\/span><\/p>\n

Sin embargo, la situaci\u00f3n puede ser diferente para los organizadores de las campa\u00f1as de crowdfunding en GoFundMe. Si el dinero recaudado mediante crowdfunding es para uso personal, el IRS puede catalogarlo como ingreso gravable. Esto significa que el organizador del crowdfunding puede estar obligado a reportar los fondos como ingresos en su declaraci\u00f3n de impuestos y pagar impuestos por ello.<\/span><\/p>\n

Pueden darse excepciones cuando los fondos se recaudan para fines espec\u00edficos como gastos m\u00e9dicos o educaci\u00f3n. En estos casos, si el dinero recaudado se utiliza \u00fanicamente para el fin previsto y no para uso personal, pueden considerarse no imponibles.<\/span><\/p>\n

Es importante que los organizadores mantengan registros precisos de la campa\u00f1a de crowdfunding, incluyendo el total de fondos recaudados, el prop\u00f3sito de los fondos y c\u00f3mo se utilizaron los fondos. Dado que la mayor\u00eda de las donaciones en GoFundMe se realizan con tarjeta de pago, el dinero podr\u00eda pasar por un procesador de pagos externo. El hecho de que esos procesadores emitan 1099 en funci\u00f3n de la donaci\u00f3n podr\u00eda cambiar, ya que el IRS les obliga a emitir un 1099 a cualquiera que reciba m\u00e1s de $600 en un a\u00f1o.<\/span><\/p>\n

Manteniendo los registros adecuados, los organizadores de las campa\u00f1as de GoFundMe pueden demostrar que los fondos se utilizaron para gastos calificados y pueden evitar potencialmente las deudas de impuestos.<\/span><\/p>\n

Tipos de ingresos gravables<\/b><\/h3>\n

Las transferencias voluntarias de fondos a trav\u00e9s del crowdfunding se han hecho cada vez m\u00e1s populares como forma de que los individuos recauden fondos para diversos fines a trav\u00e9s de plataformas en l\u00ednea. Ya sea a trav\u00e9s del crowdfunding basado en donaciones o del crowdfunding basado en capital, los fondos recaudados a trav\u00e9s de estas campa\u00f1as pueden estar sujetos a tributaci\u00f3n.<\/span><\/p>\n

Sin embargo, hay que tener en cuenta algunas excepciones y limitaciones. Cuando se trata de organizaciones ben\u00e9ficas y donaciones, los particulares pueden evitar la tributaci\u00f3n si su generosidad es desinteresada. Esto significa que si los fondos se dan sin esperar nada a cambio y se utilizan para fines cualificados, como facturas m\u00e9dicas, pueden considerarse no imponibles. Los verdaderos regalos no suelen ir acompa\u00f1ados de la promesa de pago de un servicio o un producto u otra contrapartida. La escala de un contexto de crowdfunding significa que los que hacen y los que reciben contribuciones ben\u00e9ficas necesitan entender las leyes del impuesto sobre donaciones.\u00a0<\/span><\/p>\n

Es importante tener en cuenta que existen limitaciones a las donaciones deducibles fiscalmente. Aunque las donaciones a organizaciones caritativas pueden deducirse de sus ingresos gravables, hay ciertos criterios que deben cumplirse. Por ejemplo, la organizaci\u00f3n debe ser una organizaci\u00f3n calificada 501(c)(3) y los individuos deben mantener registros precisos de sus donaciones. Adem\u00e1s, existen l\u00edmites en el monto de las deducciones que se pueden reclamo.<\/span><\/p>\n

Los ingresos por crowdfunding como ingresos gravables<\/b><\/h3>\n

El crowdfunding se ha convertido en una forma cada vez m\u00e1s popular para que los individuos y las empresas recauden dinero para diversos fines. Sin embargo, es importante entender que no todos los ingresos por crowdfunding reciben el mismo tratamiento desde el punto de vista fiscal. En general, los ingresos por crowdfunding pueden considerarse ingresos gravables e incluirse en los ingresos personales del receptor.<\/span><\/p>\n

El tratamiento fiscal de los ingresos por crowdfunding depende de varios factores. En primer lugar, si las grandes sumas de dinero recibidas a trav\u00e9s de campa\u00f1as personales de crowdfunding se consideran pr\u00e9stamos que deben ser reembolsados, por lo general no se incluyen en el ingreso bruto del beneficiario. Esto se debe a que los pr\u00e9stamos no se consideran ingresos sino pasivos que deben reembolsarse.<\/span><\/p>\n

Por otro lado, si los d\u00f3lares del crowdfunding se reciben como contribuciones de capital a cambio de participaciones en el capital de un negocio o proyecto, suelen considerarse ingresos gravables del negocio. En este caso, el receptor tiene que reportar el valor de la participaci\u00f3n en el capital recibida a efectos del impuesto federal sobre los ingresos.<\/span><\/p>\n

Los ingresos por crowdfunding tambi\u00e9n pueden ser gravables si se reciben a cambio de servicios o como ganancias por la venta de una propiedad. Por ejemplo, si un individuo ofrece un servicio o un producto como recompensa por las donaciones y recibe ingresos como resultado, esos ingresos suelen estar sujetos a impuestos.<\/span><\/p>\n

Es importante que los individuos y las empresas que participan en actividades de crowdfunding consulten con un profesional de impuestos para garantizar un reporte preciso y el cumplimiento de las leyes fiscales. Al comprender los diferentes tipos de ingresos por crowdfunding que pueden considerarse ingresos gravables, los individuos y las empresas pueden evitar posibles problemas fiscales y cumplir adecuadamente con sus obligaciones tributarias.<\/span><\/p>\n

El crowdfunding de capital como ingreso gravable<\/b><\/h3>\n

El equity crowdfunding es un m\u00e9todo de obtenci\u00f3n de capital en el que los inversores aportan fondos a cambio de participaciones en el capital de un negocio o proyecto. Desde el punto de vista fiscal, los fondos obtenidos a trav\u00e9s del equity crowdfunding se consideran generalmente ingresos gravables.<\/span><\/p>\n

La Comisi\u00f3n de Bolsa y Valores (SEC) ha establecido normativas para el crowdfunding de capital con el fin de proteger tanto a los inversionistas como a las compa\u00f1\u00edas. Estos reglamentos incluyen l\u00edmites sobre el monto que puede invertir un individuo y requisitos para que las compa\u00f1\u00edas proporcionen cierta informaci\u00f3n a los inversionistas potenciales. El cumplimiento de estas normativas puede afectar a la deuda de impuestos de las compa\u00f1\u00edas que participan en el crowdfunding de capital.<\/span><\/p>\n

Sin embargo, existe la posibilidad de excluir de los ingresos gravables el capital obtenido a trav\u00e9s de la financiaci\u00f3n participativa. Esta exclusi\u00f3n se aplica cuando los fondos recibidos se utilizan para gastos empresariales cualificados, como la investigaci\u00f3n y el desarrollo o la inversi\u00f3n en equipos. Documentando y justificando adecuadamente estos gastos, las compa\u00f1\u00edas pueden reducir sus ingresos gravables relacionados con la financiaci\u00f3n participativa.<\/span><\/p>\n

Es importante que las compa\u00f1\u00edas que participan en el crowdfunding de capital consulten con un profesional de impuestos para garantizar el cumplimiento de la normativa fiscal y determinar con precisi\u00f3n su deuda de impuestos sobre los ingresos. Al comprender el tratamiento fiscal del equity crowdfunding, las compa\u00f1\u00edas pueden gestionar eficazmente sus obligaciones fiscales al tiempo que acceden al capital necesario para su crecimiento y desarrollo.<\/span><\/p>\n

Organizaciones caritativas y donaciones crowdfunding<\/b><\/h2>\n

Cuando se trata de donaciones realizadas a organizaciones caritativas a trav\u00e9s de campa\u00f1as de crowdfunding, es importante comprender las implicaciones fiscales. En general, las donaciones realizadas a organizaciones caritativas que cumplen los requisitos son deducibles de impuestos para el donante. Esto significa que los individuos que contribuyen a estas campa\u00f1as pueden reducir sus ingresos gravables al presentar sus declaraciones de impuestos. Sin embargo, es crucial tener en cuenta que no todas las campa\u00f1as de crowdfunding califican como donativos caritativos. Las donaciones realizadas a los individuos o a campa\u00f1as personales, por ejemplo, pueden no ser deducibles fiscalmente y un procesador de pagos podr\u00eda emitir un 1099 al receptor.<\/span><\/p>\n

Adem\u00e1s, aunque la mayor\u00eda de las plataformas de crowdfunding cuentan con procesadores de pagos integrados para gestionar las transacciones financieras, es importante que tanto los donantes como los organizadores de las campa\u00f1as lleven un registro preciso de todas las donaciones y los gastos relacionados. Consultando con un profesional de impuestos y siguiendo los lineamientos establecidos por el IRS, los individuos pueden asegurarse de que sus donaciones caritativas a trav\u00e9s de campa\u00f1as de crowdfunding est\u00e9n debidamente documentadas y que se maximice cualquier ventaja fiscal potencial.<\/span><\/p>\n

La generosidad desinteresada y las facturas m\u00e9dicas exentas de impuestos<\/b><\/h3>\n

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) proporciona exenciones de impuestos para la generosidad desinteresada y las facturas m\u00e9dicas bajo ciertas condiciones. Cuando se trata de generosidad desinteresada, los individuos que reciben regalos o donativos personales no suelen estar obligados a pagar impuestos sobre estos montos.<\/span><\/p>\n

El IRS permite un cierto nivel de generosidad desinteresada, lo que significa que mientras el regalo se haga por pura generosidad y sin ninguna expectativa de recibir algo a cambio, se considera exento de impuestos. Sin embargo, es importante tener en cuenta que existen limitaciones en la deducibilidad de los regalos personales. En la actualidad, la exclusi\u00f3n anual del impuesto sobre donaciones permite a los individuos donar hasta un determinado monto en d\u00f3lares a otra persona sin incurrir en el impuesto sobre donaciones.<\/span><\/p>\n

En el caso de las facturas m\u00e9dicas, el IRS permite la deducci\u00f3n de los gastos m\u00e9dicos en circunstancias espec\u00edficas. Para calificar para la deducci\u00f3n, los gastos m\u00e9dicos deben ser necesarios y principalmente para la prevenci\u00f3n, el diagn\u00f3stico o el tratamiento de una afecci\u00f3n m\u00e9dica. Adem\u00e1s, los gastos deben superar un determinado porcentaje de los ingresos brutos ajustados del contribuyente durante el a\u00f1o. Los gastos m\u00e9dicos deducibles pueden incluir los pagos realizados a m\u00e9dicos, hospitales, medicamentos recetados y otros servicios m\u00e9dicos.<\/span><\/p>\n

Limitaciones de las donaciones deducibles de impuestos<\/b><\/h3>\n

En lo que respecta a las donaciones deducibles de impuestos, existen limitaciones a tener en cuenta, especialmente para las recaudaciones personales de GoFundMe. Si su contribuci\u00f3n supera la exclusi\u00f3n anual del impuesto sobre donaciones (que es de $17,000 para un contribuyente soltero o de $34,000 para los casados que declaran conjuntamente) para el a\u00f1o fiscal 2023, es posible que tenga que presentar una declaraci\u00f3n de impuestos sobre donaciones.<\/span><\/p>\n

La Agencia Tributaria establece exenciones para determinadas donaciones ben\u00e9ficas, pero no garantiza la deducibilidad fiscal de las donaciones realizadas a campa\u00f1as personales en plataformas de recaudaci\u00f3n de fondos como GoFundMe.\u00a0<\/span><\/p>\n

Para navegar por las complejidades de las donaciones deducibles de impuestos, es aconsejable consultar con un asesor fiscal. Ellos pueden proporcionar orientaci\u00f3n basada en una declaraci\u00f3n federal de impuestos sobre donaciones para su situaci\u00f3n espec\u00edfica y ayudar a determinar si su donaci\u00f3n es elegible para deducciones fiscales.\u00a0<\/span><\/p>\n

Sin embargo, es importante tener en cuenta que las donaciones realizadas a los recaudadores de fondos ben\u00e9ficos de GoFundMe son deducibles fiscalmente en determinados pa\u00edses, como Estados Unidos. Estas donaciones suelen calificar para recibir recibos de impuestos, que pueden utilizarse para reclamar deducciones en su declaraci\u00f3n de impuestos.<\/span><\/p>\n

Sitios web y campa\u00f1as de crowdfunding: Comprender las implicaciones fiscales<\/b><\/h2>\n

Los sitios de crowdfunding se han convertido en una v\u00eda popular para que los individuos y las empresas recauden fondos para diversos fines. Sin embargo, cuando se trata de la fiscalidad de estos fondos, las cosas pueden volverse un poco m\u00e1s complejas. El tratamiento fiscal de los ingresos procedentes del crowdfunding depende de la naturaleza de los fondos recibidos y de las circunstancias espec\u00edficas que rodean a la campa\u00f1a.<\/span><\/p>\n

Es importante tener en cuenta que la informaci\u00f3n aqu\u00ed proporcionada tiene \u00fanicamente fines informativos generales y no debe considerarse como asesoramiento fiscal. Para una orientaci\u00f3n detallada y adaptada a su situaci\u00f3n espec\u00edfica, se recomienda consultar con un profesional de impuestos cualificado.<\/span><\/p>\n

Campa\u00f1as de crowdfunding basadas en recompensas<\/b><\/h3>\n

Las campa\u00f1as de crowdfunding basadas en recompensas son una forma popular de que los individuos o las empresas recauden fondos para un proyecto o una idea concretos. En este tipo de crowdfunding, los patrocinadores contribuyen con dinero a una campa\u00f1a a cambio de recompensas o productos. Aunque el crowdfunding basado en recompensas puede ser una forma estupenda de dar vida a proyectos creativos, es importante comprender las implicaciones fiscales asociadas a este tipo de recaudaci\u00f3n de fondos.<\/span><\/p>\n

Para las compa\u00f1\u00edas o los individuos que realizan campa\u00f1as de crowdfunding basado en recompensas, los fondos recibidos se consideran ingresos gravables. Esto significa que el dinero ganado con la campa\u00f1a debe ser reportado como ingreso en su declaraci\u00f3n de impuestos. Sin embargo, es importante tener en cuenta que cualquier gasto empresarial relacionado en el que se incurra durante la campa\u00f1a puede utilizarse para compensar este ingreso. Esto incluye gastos empresariales como costos de manufactura y env\u00edo, gastos de marketing y cuotas pagadas a la plataforma de crowdfunding. Consulte a un asesor fiscal si est\u00e1 pensando en establecer una estrategia personal de campa\u00f1a de crowdfunding que podr\u00eda incluir una aventura empresarial de cualquier tipo.<\/span><\/p>\n

Otra plataforma habitual para el crowdfunding basado en recompensas es Kickstarter. Permite a los propietarios de negocios y creadores mostrar sus proyectos y ofrecer diversas recompensas a los patrocinadores por su apoyo. Aunque el dinero recaudado a trav\u00e9s de las campa\u00f1as de Kickstarter puede proporcionar un impulso financiero muy necesario, es crucial mantener registros precisos de todos los gastos incurridos durante la campa\u00f1a para garantizar una contabilidad y un reporte de impuestos adecuados.<\/span><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Yeah, GoFundMe isn’t like Free Parking on Monopoly. Money raised through donation-based crowdfunding websites such as GoFundMe may be taxable, depending on various factors. Generally, for individual donors, the donations made on GoFundMe are considered gifts and are not subject to income tax. The Internal Revenue Service (IRS) considers gifts as transfers made out of […]<\/p>\n","protected":false},"author":8,"featured_media":9275,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[31],"tags":[],"class_list":["post-9269","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-tax-deductions"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9269","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/8"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9269"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9269\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":9277,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9269\/revisions\/9277"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/9275"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9269"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=9269"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=9269"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}