Justo cuando se pensaba que la pol\u00edtica fiscal federal estaba decidida -que el acuerdo del \"precipicio fiscal\" de enero significaba que se pod\u00eda seguir con la vida financiera con una certidumbre plurianual-, Washington vuelve a hablar de una reforma fiscal integral.<\/p>\n
Los dos presidentes de las principales comisiones del Congreso -el dem\u00f3crata Max Baucus, presidente de Finanzas del Senado, y Dave Camp, presidente republicano de la Comisi\u00f3n de Medios y Arbitrios de la C\u00e1mara de Representantes- han insinuado que el inminente aumento del techo de la deuda podr\u00eda ser el \u00e1rbol del que pendiera un nuevo c\u00f3digo tributario.<\/p>\n
La reforma que prev\u00e9n suprimir\u00eda muchas exenciones fiscales y utilizar\u00eda esos ingresos para bajar los tipos impositivos. Pero una cosa es ponerse de acuerdo sobre un concepto y otra darse la mano en todos los detalles. Pr\u00e1cticamente cada l\u00ednea del c\u00f3digo tributario tiene su propio electorado, un hecho evidente en un resumen de 558 p\u00e1ginas de opiniones sobre diversas medidas del c\u00f3digo tributario publicado el lunes por el Comit\u00e9 Conjunto de Impuestos.<\/p>\n
Eso significa que el dinero inteligente sigue apostando en contra de la reforma del impuesto sobre la renta de las personas f\u00edsicas. Cuanto m\u00e1s hable el Congreso de ella, m\u00e1s contribuciones pol\u00edticas aportar\u00e1n esos grupos, pero no est\u00e1 claro si alguien, salvo los pol\u00edticos, saldr\u00e1 beneficiado.<\/p>\n
Los contribuyentes, por su parte, tienen que planificar sus finanzas para estar protegidos bajo las nuevas normas y bajo un sistema radicalmente reformado, en el improbable caso de que surja alguno.<\/p>\n
He aqu\u00ed algunas formas de aprovechar al m\u00e1ximo el sistema del impuesto sobre la renta, ahora y m\u00e1s adelante.<\/strong><\/p>\n - Aprovecha al m\u00e1ximo tus ventajas fiscales.<\/strong> En general, una deducci\u00f3n fiscal vale m\u00e1s ahora que despu\u00e9s. Esto es especialmente cierto si los tipos impositivos bajan en el futuro, aunque se mantenga su deducci\u00f3n espec\u00edfica. Destine la mayor parte de su dinero a aquellas partidas -contribuciones a cuentas de ahorro para la salud, ahorros para planes de jubilaci\u00f3n, donaciones ben\u00e9ficas, electrodom\u00e9sticos de bajo consumo- que le proporcionen la desgravaci\u00f3n. Tenga en cuenta que si gana m\u00e1s de $250.000 ($300.000 para declarantes conjuntos), sus deducciones se ver\u00e1n limitadas, as\u00ed que inf\u00f3rmese antes de c\u00f3mo funcionan.<\/p>\n - Mantenga sus ahorros de jubilaci\u00f3n diversificados fiscalmente.<\/strong> Aunque tenga una cuenta 401(k) con diferimiento de impuestos, invierta dinero en una cuenta de jubilaci\u00f3n individual Roth si cumple los requisitos. (Tiene que ganar menos de $112.000 como declarante soltero y menos de $178.000 como pareja que presenta una declaraci\u00f3n conjunta para contribuir a una Roth). Si gana demasiado, puede contribuir a una cuenta IRA tradicional pero no deducible y transferir el dinero a una Roth m\u00e1s adelante. Esto le dar\u00e1 cierta flexibilidad para gestionar su impacto fiscal cuando llegue a la fase de retirada de la jubilaci\u00f3n.<\/p>\n - Haz una donaci\u00f3n ben\u00e9fica plurianual.<\/strong> Si suele donar una cantidad fija de dinero, considere la posibilidad de duplicarla o triplicarla este a\u00f1o y depositarla en un fondo ben\u00e9fico asesorado por donantes. Eso le permitir\u00e1 hacer la donaci\u00f3n este a\u00f1o y repartir el dinero a lo largo de varios a\u00f1os. Puede crear un fondo de este tipo a trav\u00e9s de una de las principales sociedades de inversi\u00f3n, como Fidelity Investments, Charles Schwab Corp, T. Rowe Price Group Inc o Vanguard. (La mayor\u00eda de las fundaciones comunitarias -organizaciones sin \u00e1nimo de lucro dise\u00f1adas para dirigir las aportaciones ben\u00e9ficas a organizaciones locales- tambi\u00e9n pueden crear fondos ben\u00e9ficos personales).<\/p>\n - Tenga cuidado con sus inversiones.<\/strong> Varias categor\u00edas de inversiones se han beneficiado durante mucho tiempo de exenciones fiscales especiales. Entre ellas est\u00e1n los bonos municipales, que pagan intereses no sujetos a impuestos federales, las p\u00f3lizas de seguro de vida y las rentas vitalicias, que permiten diferir la tributaci\u00f3n hasta que se utilice el dinero que contienen, y las acciones y otros valores tradicionales, que est\u00e1n sujetos a un tratamiento fiscal preferente sobre sus ganancias.<\/p>\n Todas esas desgravaciones est\u00e1n sobre la mesa, aunque sus partidarios han podido protegerlas en una ronda de revisiones fiscales tras otra. Puede tener sentido vender las acciones ganadoras y obtener plusval\u00edas cuando se pueda, en lugar de acumularlas a\u00f1o tras a\u00f1o, ya que pueden estar sujetas a tipos impositivos m\u00e1s altos en el futuro. Sea m\u00e1s prudente a la hora de comprar rentas vitalicias, p\u00f3lizas de seguro de vida permanente y otros productos de seguros que cobran comisiones elevadas y podr\u00edan no ser buenas inversiones sin sus ventajas fiscales. Ese aplazamiento fiscal podr\u00eda desaparecer o perder todo su valor (si bajan los tipos), as\u00ed que si utiliza un seguro como inversi\u00f3n, aseg\u00farese de que rinde bien y tiene comisiones bajas.<\/p>\n Por ahora, puede seguir con los bonos municipales si se encuentra en un tramo impositivo alto y le resultan rentables. Pero vigile de cerca Washington para asegurarse de que toda la palabrer\u00eda no se convierta en una r\u00e1pida reforma fiscal. Si lo hace, prep\u00e1rese para abandonar los munis y otras inversiones protegidas de impuestos y optar por otras opciones sujetas a impuestos.<\/p>\n \u00a9 Copyright 2013 Thomson Reuters. <\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Just when you may have thought that federal tax policy was set – that January's "fiscal cliff" deal meant you could go about your financial life with multi-year certainty – Washington is again talking of comprehensive tax reform. 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