{"id":7491,"date":"2023-06-22T11:21:57","date_gmt":"2023-06-22T18:21:57","guid":{"rendered":"https:\/\/www.irs.com\/?p=7491"},"modified":"2023-06-22T11:21:57","modified_gmt":"2023-06-22T18:21:57","slug":"que-son-los-rendimientos-del-trabajo-a-efectos-de-la-declaracion-de-la-renta","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.irs.com\/es\/que-son-los-rendimientos-del-trabajo-a-efectos-de-la-declaracion-de-la-renta\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 son los Ingresos Ganados cuando se trata de presentar mi declaraci\u00f3n de impuestos?"},"content":{"rendered":"

Parece una cuesti\u00f3n filos\u00f3fica, pero en realidad, el IRS s\u00f3lo quiere que el papeleo se haga bien.<\/em><\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 significa realmente \"ingresos ganados\" a la hora de calcular su Cr\u00e9dito Fiscal por Ingresos Ganados?<\/b><\/h2>\n

A la hora de calcular su Cr\u00e9dito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC), es esencial comprender qu\u00e9 se consideran ingresos ganados.<\/span><\/p>\n

Este tipo de ingresos desempe\u00f1a un papel importante a la hora de determinar el monto del EITC que puede ser elegible para recibir. Los ingresos del trabajo incluyen sueldos, salarios, propinas e ingresos de trabajadores independientes obtenidos por proporcionar servicios o realizar una actividad comercial o empresarial. Los ingresos por inversiones, rentas y otras fuentes pasivas de ingresos no se consideran ingresos ganados.<\/span><\/p>\n

Tipos de Ingresos Ganados<\/b><\/h3>\n

Los ingresos del trabajo se refieren a los ingresos que recibe por trabajar o proporcionar servicios a otras personas. El IRS reconoce varios tipos de ingresos procedentes del trabajo, incluidos los sueldos, salarios, propinas, ingresos de trabajadores independientes, regal\u00edas y honorarios.<\/span><\/p>\n

Los sueldos y salarios son pagos que los individuos reciben por su trabajo como empleado, mientras que las propinas se reciben normalmente adem\u00e1s de un sueldo. Por su parte, los ingresos por trabajo aut\u00f3nomo proceden de individuos que trabajan para s\u00ed mismos o dirigen su propio negocio. Las regal\u00edas, que son una compensaci\u00f3n por el uso de la propiedad de un individuo, tambi\u00e9n se consideran ingresos ganados. Por \u00faltimo, los honorarios pueden pagarse como recompensa por servicios prestados, como discursos o conferencias.<\/span><\/p>\n

Por lo general, los ingresos procedentes del trabajo est\u00e1n sujetos a los impuestos de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA), que incluyen los impuestos del Seguro Social y de Medicare.<\/span><\/p>\n

Prestaciones sindicales por huelga e indemnizaciones<\/b><\/h3>\n

En lo que respecta a los ingresos del trabajo, existen varias fuentes de pago, entre las que se incluyen los pagos por prestaciones de huelga sindical y las indemnizaciones. Aunque ambos se clasifican como ingresos del trabajo y est\u00e1n sujetos a impuestos, existen algunas diferencias clave entre los dos.<\/span><\/p>\n

Las prestaciones por huelga sindical son pagos que recibe un individuo durante un periodo de desempleo derivado de una disputa laboral, en la que est\u00e1 implicado un sindicato. Estos pagos suelen efectuarse para sustituir los ingresos perdidos que se habr\u00edan ganado durante el periodo de desempleo. Aunque se consideran parte de sus ingresos ganados, las prestaciones sindicales por huelga est\u00e1n sujetas a un tratamiento fiscal ligeramente diferente al de los ingresos ganados normales. Se gravan al mismo tipo que los ingresos ordinarios, pero no est\u00e1n sujetos a los impuestos FICA, que incluyen los impuestos del Seguro Social y de Medicare. Por ello, las personas que perciben prestaciones sindicales por huelga deben tener en cuenta esta diferencia a la hora de calcular sus ingresos gravables.<\/span><\/p>\n

Por otro lado, las prestaciones compensatorias son pagos efectuados como resultado de una lesi\u00f3n, enfermedad o muerte sufrida mientras trabajaba para un empleador. Por lo general, estos pagos se realizan para compensarle a usted o a su familia por la p\u00e9rdida de ingresos, los costes m\u00e9dicos u otros gastos relacionados con el incidente laboral. Las prestaciones compensatorias tambi\u00e9n se consideran parte de sus ingresos ganados y son gravables. Sin embargo, se gravan de forma diferente a las prestaciones por huelga sindical. Las prestaciones compensatorias est\u00e1n sujetas a los impuestos FICA, incluidos los impuestos del Seguro Social y Medicare, al igual que los ingresos regulares del trabajo.<\/span><\/p>\n

Prestaciones por incapacidad de larga duraci\u00f3n y prestaciones por desempleo<\/b><\/h3>\n

Las prestaciones por incapacidad de larga duraci\u00f3n y las prestaciones por desempleo son dos tipos de ingresos que deben reportarse como ingresos del trabajo al declarar los impuestos. Las personas que reciben estas prestaciones tambi\u00e9n pueden estar sujetas a requisitos y normas especiales de reporte.<\/span><\/p>\n

Las prestaciones por incapacidad de larga duraci\u00f3n son pagos que se realizan a las personas que no pueden trabajar debido a una enfermedad o lesi\u00f3n de larga duraci\u00f3n. Para ser elegible para las prestaciones por incapacidad de larga duraci\u00f3n, una persona debe tener normalmente una incapacidad que se espera que dure al menos un a\u00f1o o que resulte en fallecimiento. Adem\u00e1s, la persona debe ser incapaz de realizar las tareas de su puesto de trabajo debido a la discapacidad.<\/span><\/p>\n

Los subsidios de desempleo, por su parte, son pagos que se realizan a las personas que han perdido su trabajo por causas ajenas a su voluntad. Para ser elegible para las prestaciones por desempleo, una persona debe haber estado empleada recientemente (normalmente en el \u00faltimo a\u00f1o) y haber perdido su trabajo por razones como un despido, una reducci\u00f3n de plantilla o el cierre de un negocio.<\/span><\/p>\n

A la hora de reportar estas prestaciones como ingresos del trabajo, existen requisitos espec\u00edficos que deben cumplirse. Las prestaciones por incapacidad de larga duraci\u00f3n se reportan como ingresos ganados en la declaraci\u00f3n de impuestos del a\u00f1o en que se perciben. La Administraci\u00f3n del Seguro Social suele emitir un formulario SSA-1099 para reportar estas prestaciones. En el caso de las prestaciones por desempleo, la agencia estatal de empleo suele emitir un formulario 1099-G para reportar el monto de las prestaciones recibidas. Las prestaciones por desempleo tambi\u00e9n est\u00e1n sujetas al impuesto federal sobre los ingresos.<\/span><\/p>\n

Tambi\u00e9n existen normas especiales que se aplican a las personas que perciben ingresos por discapacidad y a las que tienen hijos discapacitados. Por ejemplo, las personas que perciben Ingresos Suplementarios del Seguro Social (SSI) o el Seguro de Incapacidad del Seguro Social (SSDI) pueden tener que seguir normas diferentes para reportar los ingresos y pueden tener obligaciones fiscales diferentes. Adem\u00e1s, las personas con hijos discapacitados pueden ser elegibles para recibir cr\u00e9ditos fiscales y deducciones que les ayuden a compensar los costos del cuidado de sus hijos.<\/span><\/p>\n

C\u00f3mo reportar los ingresos ganados al IRS<\/b><\/h3>\n

Reportar los ingresos ganados al IRS es un requisito importante para todos los contribuyentes en Estados Unidos. Tanto si es asalariado como aut\u00f3nomo, registrar y reportar con precisi\u00f3n todas las fuentes de ingresos es crucial para evitar cualquier posible problema legal o financiero.<\/span><\/p>\n

Para reportar los ingresos ganados al IRS, es importante empezar por llevar un rastreo de todas las fuentes de ingresos. Esto incluye sueldos y salarios, as\u00ed como cualquier propina o bonificaci\u00f3n recibida a lo largo del a\u00f1o. Adem\u00e1s, cualquier persona que trabaje por cuenta propia u opere como aut\u00f3nomo debe llevar un registro preciso de todos los ingresos y gastos asociados a su negocio.<\/span><\/p>\n

Los empleadores est\u00e1n obligados a proporcionar un formulario W-2 anual a sus empleados, que reporte sus ganancias totales y el monto de los impuestos retenidos de su cheque de pago. Este formulario es esencial para reportar con exactitud los ingresos ganados al IRS. Los empleados deben revisar cuidadosamente su W-2 y asegurarse de que toda la informaci\u00f3n es correcta antes de presentar su declaraci\u00f3n de impuestos.<\/span><\/p>\n

Para los trabajadores por cuenta propia, la declaraci\u00f3n de impuestos puede resultar m\u00e1s complicada. El IRS exige a los trabajadores independientes que reporten sus ganancias a trav\u00e9s de pagos trimestrales de impuestos estimados. En consecuencia, los aut\u00f3nomos y los trabajadores por cuenta propia deben llevar un rastreo de todas las fuentes de ingresos a lo largo del a\u00f1o y efectuar los pagos cada trimestre para evitar las penalizaciones por pago insuficiente.<\/span><\/p>\n

Al reportar los ingresos ganados al IRS, tambi\u00e9n es importante llevar un registro de las deducciones o cr\u00e9ditos que puedan aplicarse a su situaci\u00f3n. Por ejemplo, los gastos empresariales en los que incurren los trabajadores independientes pueden deducirse de sus ingresos gravables. Adem\u00e1s, quienes califiquen para el Cr\u00e9dito Fiscal por Ingresos Ganados pueden recibir un cr\u00e9dito reembolsable basado en su nivel de ingresos.<\/span><\/p>\n

Ejemplos de Ingresos Ganados<\/b><\/h2>\n

Trabajar en un empleo tradicional y recibir una paga regular es un ejemplo com\u00fan de ingresos ganados. Esto puede incluir tanto puestos asalariados como por horas. Los profesionales que proporcionan servicios como consultor\u00eda, redacci\u00f3n o trabajos de dise\u00f1o suelen obtener ingresos a trav\u00e9s del trabajo por cuenta propia. Los m\u00fasicos, autores y otros profesionales creativos pueden recibir ingresos a trav\u00e9s de las regal\u00edas que se ganan con su trabajo.<\/span><\/p>\n

Las personas que trabajan en el sector servicios, como camareros y barmans, tambi\u00e9n pueden ganarse ingresos en forma de propinas. Estas ganancias suelen recibirse en efectivo y, aunque no suelen reportarse como ingresos gravables, siguen consider\u00e1ndose parte de los ingresos ganados.<\/span><\/p>\n

Un formulario de ingresos del trabajo que puede sorprender a algunas personas son las prestaciones por incapacidad a largo plazo que se reclaman antes de alcanzar la edad m\u00ednima de jubilaci\u00f3n. Aunque estas prestaciones suelen considerarse ingresos no imponibles, a veces se perciben en lugar de un sueldo normal y, por lo tanto, se consideran ingresos del trabajo.<\/span><\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 son los ingresos no percibidos?<\/b><\/h2>\n

Los ingresos no percibidos se refieren a los ingresos que se obtienen de fuentes distintas al empleo tradicional. Puede incluir fuentes como intereses, dividendos, rentas de alquiler y ganancias de capital obtenidas de inversiones. A diferencia de los ingresos ganados, que est\u00e1n sujetos a impuestos sobre las n\u00f3minas y otras retenciones, los ingresos no percibidos est\u00e1n sujetos a leyes y reglamentos fiscales diferentes. En este art\u00edculo, exploraremos el concepto de ingresos no percibidos con m\u00e1s detalle y analizaremos algunos ejemplos comunes de este tipo de ingresos.<\/span><\/p>\n

Ejemplos de ingresos no percibidos<\/b><\/h3>\n

Los ingresos no percibidos son ingresos que no se consideran ganados, lo que significa que no proceden de ning\u00fan empleo, prestaci\u00f3n de servicios u operaciones empresariales. Los ingresos no percibidos incluyen fuentes de ingresos como los intereses, los dividendos, las ganancias de capital y los ingresos por jubilaci\u00f3n. Es importante se\u00f1alar que los ingresos no percibidos no est\u00e1n sujetos a las mismas normas y reglamentos que los ingresos ganados.<\/span><\/p>\n

Adem\u00e1s de los ejemplos de ingresos no percibidos mencionados, existen otros tipos de ingresos no percibidos que deben tenerse en cuenta a la hora de calcular los ingresos gravables. Las prestaciones del Seguro Social, las pensiones alimenticias, las herencias, los regalos, las ayudas sociales, los ingresos por rentas, las rentas vitalicias, las prestaciones adquiridas por trueque y las deudas canceladas son ejemplos de ingresos no percibidos.<\/span><\/p>\n

La regla general es que cualquier ingreso que no se califique como ingreso ganado se considera ingreso no ganado. Es importante incluir los ingresos no percibidos al calcular los ingresos gravables porque el Servicio de Impuestos Internos (IRS) exige a los contribuyentes que reporten todas las fuentes de ingresos, incluidos los ingresos no percibidos.<\/span><\/p>\n

Los contribuyentes deben sumar sus ingresos no percibidos a los montos de sus ingresos gravables para determinar sus ingresos sujetos a impuestos totales. Este total de ingresos gravables determinar\u00e1 la cantidad que un individuo u hogar debe en impuestos al IRS. Adem\u00e1s, los ingresos no percibidos tambi\u00e9n pueden afectar al monto de los cr\u00e9ditos y deducciones fiscales a los que un contribuyente puede ser elegible.<\/span><\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 es lo que el IRS no considera como ingresos?<\/b><\/h2>\n

Ciertos conceptos que pueden recibir las personas f\u00edsicas no se consideran ingresos gravables por el Servicio de Impuestos Internos (IRS), aunque s\u00ed se incluyen en los ingresos brutos. Estas partidas no imponibles incluyen los pagos de manutenci\u00f3n infantil, el producto de las p\u00f3lizas de seguro de vida, las subvenciones y becas educativas, las donaciones, los legados, las herencias y las prestaciones sociales y de compensaci\u00f3n a los trabajadores.<\/span><\/p>\n

La manutenci\u00f3n infantil no es un ingreso gravable, ni ganado ni pasivo. Tampoco son deducibles fiscales para el pagador. Del mismo modo, el producto de las p\u00f3lizas de seguro de vida no es un ingreso gravable si se recibe debido al fallecimiento del titular de la p\u00f3liza. Esto incluye tanto las p\u00f3lizas de seguro de vida a plazo como las p\u00f3lizas de seguro de vida entera.<\/span><\/p>\n

Las subvenciones y becas educativas tampoco se consideran ingresos gravables, siempre que se utilicen para gastos educativos cualificados, como la colegiatura, las cuotas, los libros y los suministros. Sin embargo, cualquier parte de la subvenci\u00f3n o beca que se utilice para gastos no educativos, como alojamiento y manutenci\u00f3n o viajes, debe reportarse como ingreso gravable.<\/span><\/p>\n

Las donaciones, legados y herencias tambi\u00e9n est\u00e1n excluidos de los ingresos gravables, aunque el patrimonio o el donante pueden estar sujetos a impuestos sobre donaciones o herencias. En algunos casos, sin embargo, si la donaci\u00f3n o el legado forman parte de la remuneraci\u00f3n del receptor, como una prima de empleado, pueden estar sujetos al impuesto sobre los ingresos.<\/span><\/p>\n

Por \u00faltimo, las prestaciones sociales y de compensaci\u00f3n de los trabajadores no se incluyen en los ingresos gravables, aunque las prestaciones de invalidez del Seguro Social pueden ser gravables dependiendo de los ingresos de la persona. Las prestaciones de compensaci\u00f3n laboral tampoco suelen estar sujetas a impuestos, pero si un individuo recibe tanto prestaciones de compensaci\u00f3n laboral como del Seguro Social, una parte de las prestaciones del Seguro Social puede ser gravable.<\/span><\/p>\n

Los da\u00f1os compensatorios concedidos en juicios por lesiones f\u00edsicas o enfermedad tambi\u00e9n son ingresos no imponibles. Estos da\u00f1os est\u00e1n destinados a compensar al individuo por los gastos m\u00e9dicos, los salarios perdidos y el dolor y el sufrimiento, y no se consideran ingresos gravables por el IRS.<\/span><\/p>\n

\u00bfC\u00f3mo califico para el Cr\u00e9dito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC)?<\/b><\/h2>\n

El Cr\u00e9dito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC) es un cr\u00e9dito fiscal dise\u00f1ado para proporcionar ayuda financiera a las personas o familias con ingresos bajos y moderados. Para calificar para el EITC, hay ciertos requisitos de elegibilidad que deben cumplirse.<\/span><\/p>\n

Uno de los principales requisitos de elegibilidad para el EITC son los ingresos ganados. Las personas deben tener unos ingresos ganados inferiores a un determinado monto, que var\u00eda en funci\u00f3n de su estatus de declarante y del n\u00famero de hijos que reclamen.\u00a0<\/span><\/p>\n

Para reclamar el EITC, las personas deben tener un N\u00famero de Seguro Social v\u00e1lido. Tambi\u00e9n deben ser ciudadanos de Estados Unidos o extranjeros residentes durante todo el a\u00f1o fiscal y no presentar el formulario 2555 de ingresos obtenidos en el extranjero. El monto del cr\u00e9dito var\u00eda dependiendo del n\u00famero de hijos que califiquen que reclame un individuo. <\/span><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

It sounds like a philosophical question, but really, the IRS just wants the paperwork done right. What does “earned income” really mean when calculating your earned income tax credit? When calculating your Earned Income Tax Credit (EITC), it’s essential to understand what is considered earned income. This type of income plays a significant role in […]<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":7493,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[31],"tags":[],"class_list":["post-7491","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-tax-deductions"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7491","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=7491"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7491\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":7495,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7491\/revisions\/7495"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/7493"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=7491"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=7491"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.irs.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=7491"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}