Ahorrar para su jubilaci\u00f3n a trav\u00e9s de cuentas individuales de jubilaci\u00f3n (IRA) puede tener un impacto significativo en sus impuestos. Las cuentas IRA est\u00e1n dise\u00f1adas para incentivar a las personas a ahorrar para su jubilaci\u00f3n, ofreciendo potencialmente mayores beneficios fiscales que otros tipos de opciones de ahorro. Sin embargo, el ahorro fiscal de estas inversiones se realiza en momentos diferentes, dependiendo del tipo de cuenta IRA que tenga.<\/p>\n
Todas las cuentas IRA tienen l\u00edmites sobre la cantidad que se puede invertir al a\u00f1o, as\u00ed como normas y reglamentos sobre cu\u00e1ndo se puede acceder a los fondos y c\u00f3mo tributan. Aunque existen varios tipos de cuentas IRA, a efectos fiscales se dividen en dos categor\u00edas principales: tradicionales o Roth. La mayor diferencia entre ellas es cu\u00e1ndo se puede obtener un posible ahorro fiscal de cada una.<\/p>\n
IRA tradicional<\/strong> Cuenta IRA Roth<\/strong> LEA: \u00bfC\u00f3mo tributan las prestaciones de la Seguridad Social?<\/a><\/p>\n Para quienes tienen un AGI bajo y cumplen los dem\u00e1s requisitos, una cuenta IRA tradicional puede tener un impacto inmediato en sus impuestos. Sin embargo, para aquellos que no cumplen estos requisitos, una cuenta IRA Roth puede ser una mejor opci\u00f3n, ya que ofrece un ahorro fiscal en la jubilaci\u00f3n. Adem\u00e1s, una cuenta IRA tradicional no permite realizar aportaciones despu\u00e9s de que la persona cumpla 70\u00bd a\u00f1os, mientras que las cuentas IRA Roth no tienen un plazo l\u00edmite para las aportaciones.<\/p>\n Tanto en las cuentas IRA Roth como en las tradicionales, pueden imponerse penalizaciones si realiza una distribuci\u00f3n no cualificada o accede a estos fondos antes de tiempo. Adem\u00e1s, los pagos no cualificados de las cuentas IRA Roth ser\u00e1n tributan como ingresos ordinarios<\/a>. Es importante comprender estas implicaciones fiscales antes de decidir solicitar una distribuci\u00f3n anticipada.<\/p>\n En pocas palabras, tanto las cuentas IRA tradicionales como las Roth pueden ofrecer ahorros fiscales, pero cada una tiene l\u00edmites en cuanto a la cantidad que se puede aportar. Normalmente, las personas con ingresos m\u00e1s bajos que pueden beneficiarse de una deducci\u00f3n fiscal<\/a> en el presente elegir\u00e1n una cuenta IRA tradicional. Por otro lado, las personas con ingresos m\u00e1s elevados elegir\u00e1n probablemente una cuenta IRA Roth por el ahorro fiscal diferido. Antes de elegir una cuenta IRA, busque un profesional fiscal o un asesor financiero que pueda ayudarle a entender qu\u00e9 opci\u00f3n es la mejor para usted.<\/p>\n
\nLa cuenta IRA tradicional permite a los contribuyentes cualificados deducir cada a\u00f1o el importe de los fondos que aportaron a la cuenta. Esto significa que cada contribuyente puede deducir hasta la cantidad m\u00e1xima permitida en sus impuestos - hasta el momento en que las contribuciones deben ser distribuidas, que es la edad de 70\u00bd a\u00f1os. Sin embargo, si participa en un plan de jubilaci\u00f3n de su empresa o tiene una Ingresos brutos ajustados (AGI)<\/a> por encima de determinados importes, es posible que no pueda deducir ninguna (o todas) sus aportaciones. Los impuestos se aplican a las distribuciones, salvo en los casos en que las aportaciones no eran deducibles de impuestos.<\/p>\n
\nCon una cuenta IRA Roth, las aportaciones nunca son deducibles de impuestos en el a\u00f1o en que se realizan. En cambio, son las distribuciones en el momento de la jubilaci\u00f3n las que no tributan, siempre que cumplan los requisitos del IRS. Una distribuci\u00f3n cualificada es la que se realiza en la fecha en que cumple 59\u00bd a\u00f1os o despu\u00e9s, la que se hace a un beneficiario (o a su sucesi\u00f3n tras su fallecimiento), la que se realiza porque est\u00e1 incapacitado o la que utiliza un comprador de vivienda por primera vez para adquirir una vivienda habitual.<\/p>\nImpuestos sobre las distribuciones anticipadas de cuentas IRA<\/h3>\n