Los cr\u00e9ditos fiscales pueden ayudarle a reducir su obligaci\u00f3n tributaria d\u00f3lar por d\u00f3lar. Dicho esto, por lo general no pueden reducir su deuda tributaria a menos de cero. En pocas palabras, su deuda tributaria bruta es la cantidad que le corresponde pagar antes de que se apliquen los cr\u00e9ditos.<\/p>\n
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Para tener una idea m\u00e1s clara de c\u00f3mo funcionan los cr\u00e9ditos fiscales y de si puede optar a ellos o no, debe saber de qu\u00e9 disponen los contribuyentes en su situaci\u00f3n. Algunos de los cr\u00e9ditos fiscales m\u00e1s habituales son: cr\u00e9ditos por gastos de cuidado de hijos y dependientes,\u00a0cr\u00e9ditos fiscales para la educaci\u00f3n<\/a>, el\u00a0cr\u00e9dito fiscal por ingresos del trabajo<\/a>La desgravaci\u00f3n por adopci\u00f3n y la desgravaci\u00f3n en el extranjero.<\/p>\n La mayor\u00eda de\u00a0cr\u00e9ditos fiscales<\/a>\u00a0no son reembolsables. Esto significa que cualquier cantidad sobrante caduca el a\u00f1o en que se utiliza y no se le reembolsa. Sin embargo, hay algunos cr\u00e9ditos fiscales reembolsables, y con ellos su reembolso puede crecer.<\/p>\n RELACIONADO:\u00a0Cr\u00e9ditos fiscales reembolsables vs. No reembolsables<\/a><\/p>\n Es importante tener en cuenta que el hecho de tener derecho a una desgravaci\u00f3n fiscal no significa que tenga derecho a las dem\u00e1s. Por ejemplo, la desgravaci\u00f3n por pagar impuestos en el extranjero s\u00f3lo est\u00e1 disponible para quienes pagan impuestos en un pa\u00eds extranjero. La mayor\u00eda de los estadounidenses no entran en este grupo, pero pueden optar a otros tipos de cr\u00e9ditos.<\/p>\n \u00bfCu\u00e1nto valen los cr\u00e9ditos fiscales? Una vez m\u00e1s, esto depende del cr\u00e9dito concreto de que se trate.\u00a0El Cr\u00e9dito Tributario por Hijos<\/a>, que es uno de los m\u00e1s populares, suele ascender hasta $2.000 por hijo que cumpla los requisitos. Sin embargo, la Ley del Plan de Rescate Americano de 2021 ampli\u00f3 y aument\u00f3 temporalmente el Cr\u00e9dito Fiscal por Hijos para muchas familias.<\/p>\n Al igual que la cantidad de cada cr\u00e9dito fiscal<\/a> es diferente, tambi\u00e9n lo son las pautas de cualificaci\u00f3n. Dado que un cr\u00e9dito fiscal es tan \u00fatil para la cantidad total de dinero que usted paga, es esencial que sea 100% preciso con esta informaci\u00f3n. En otras palabras, si no est\u00e1 seguro de si cumple o no los requisitos, es mejor que consulte con un profesional fiscal antes de incluir el cr\u00e9dito en su declaraci\u00f3n de la renta. La eliminaci\u00f3n de un cr\u00e9dito fiscal va a afectar a la cantidad que paga en impuestos, por lo que es mejor evitar errores a que Hacienda los descubra m\u00e1s tarde.<\/p>\n Aunque los cr\u00e9ditos fiscales son menos comunes que las deducciones fiscales, est\u00e1n disponibles para cosas como primas del seguro de enfermedad<\/a>adopci\u00f3n de un ni\u00f1o, compra de la primera vivienda, gastos de cuidado de hijos y dependientes<\/a>y el cuidado de un padre anciano. Adem\u00e1s, hay muchos cr\u00e9ditos fiscales para empresas que tambi\u00e9n deber\u00edas tener en cuenta.<\/p>\n RELACIONADO: Cr\u00e9ditos fiscales para familias con hijos y personas a cargo<\/a><\/p>\n <\/p>\n Tanto los cr\u00e9ditos fiscales como\u00a0deducciones fiscales<\/a>\u00a0pueden ayudarle a reducir su cuota tributaria total del impuesto sobre la renta. Cada a\u00f1o, millones de contribuyentes buscan cr\u00e9ditos y deducciones que puedan ayudarles a ahorrar dinero. Aunque deber\u00eda aprovechar el mayor n\u00famero posible de ellas, no pase por alto el hecho de que cr\u00e9ditos fiscales y deducciones no son lo mismo<\/a>.<\/p>\n \u00bfCu\u00e1l es mejor? En realidad, ninguna de las dos es mejor, depende sobre todo de su situaci\u00f3n particular. Tanto los cr\u00e9ditos fiscales como las deducciones fiscales ofrecen ciertas ventajas. Son dos formas distintas de reducir la cantidad de impuestos que debe. Algunas personas tienen derecho a muchos cr\u00e9ditos y deducciones fiscales, mientras que otras no pueden beneficiarse de tantos.<\/p>\n La principal diferencia es que las deducciones fiscales se restan de sus ingresos brutos, mientras que los cr\u00e9ditos fiscales se restan directamente de la cantidad que debe. En resumen, esto significa que poder solicitar un cr\u00e9dito fiscal suele ser mejor que una deducci\u00f3n fiscal.<\/p>\n Las deducciones fiscales reducen su base imponible y equivalen al porcentaje de su\u00a0tramo impositivo marginal<\/a>. Por ejemplo, si est\u00e1s en el tramo impositivo 24%, una deducci\u00f3n de $1.000 te ahorra $240 de impuestos (0,24 x $1.000 = $240).<\/p>\n Los cr\u00e9ditos fiscales, en cambio, reducen la cuota del impuesto sobre la renta d\u00f3lar por d\u00f3lar. Por ejemplo, un cr\u00e9dito fiscal de $1.000 en realidad le ahorra $1.000 en impuestos. Un cr\u00e9dito fiscal siempre vale m\u00e1s que una deducci\u00f3n fiscal equivalente en d\u00f3lares, porque las deducciones se calculan utilizando porcentajes. Si nos remitimos a las cifras anteriores, podemos ver que un cr\u00e9dito de $1.000 supone un ahorro de $760 m\u00e1s que una deducci\u00f3n de $1.000.<\/p>\n RELACIONADO: Las 5 principales deducciones fiscales para los individuos<\/a><\/p>\n <\/p>\n Todos los a\u00f1os o\u00edmos hablar del aumento vertiginoso de los costes de la ense\u00f1anza superior. Asistir a la universidad es un compromiso financiero importante y la mayor\u00eda de los estudiantes no pueden optar a becas, subvenciones u otras ayudas financieras. Adem\u00e1s, muchos adultos vuelven a la escuela con la esperanza de adquirir m\u00e1s educaci\u00f3n o formaci\u00f3n para conseguir un ascenso laboral, ganar m\u00e1s dinero o encontrar una carrera m\u00e1s gratificante.<\/p>\n El Gobierno federal ofrece algunos\u00a0desgravaciones fiscales para gastos de educaci\u00f3n<\/a>. Existen dos importantes cr\u00e9ditos fiscales para la educaci\u00f3n que ayudan a reducir los costes de la obtenci\u00f3n de una educaci\u00f3n superior. El American Opportunity Tax Credit (AOTC) es una versi\u00f3n modificada del Hope Scholarship Credit. El AOTC proporciona un cr\u00e9dito m\u00e1ximo de $2.500 por cada estudiante que desee obtener un t\u00edtulo, por un m\u00e1ximo de cuatro a\u00f1os de educaci\u00f3n postsecundaria. El Cr\u00e9dito por Aprendizaje Permanente (LLC) ofrece un cr\u00e9dito fiscal de hasta $2.000 por gastos de educaci\u00f3n cualificados. Tenga en cuenta que el estudiante s\u00f3lo puede optar a recibir un cr\u00e9dito fiscal para educaci\u00f3n y que se aplican ciertas limitaciones de ingresos.<\/p>\n He aqu\u00ed algunos aspectos destacados de estos cr\u00e9ditos fiscales para la educaci\u00f3n:<\/p>\n <\/p>\n En virtud de la Ley de Recuperaci\u00f3n y Reinversi\u00f3n de Estados Unidos (ARRA), el IRS modific\u00f3 el cr\u00e9dito fiscal para la educaci\u00f3n antes conocido como Cr\u00e9dito de la Beca Hope y cre\u00f3 el Cr\u00e9dito Fiscal de la Oportunidad Americana (AOTC). El Cr\u00e9dito de la Oportunidad Americana est\u00e1 disponible para una amplia gama de contribuyentes - incluyendo aquellos con ingresos m\u00e1s altos, sin ingresos, y las personas que no deben impuestos. Muchos de los que re\u00fanan los requisitos podr\u00e1n optar al cr\u00e9dito m\u00e1ximo anual de $2.500 por estudiante.<\/p>\n El Cr\u00e9dito Fiscal de la Oportunidad Americana est\u00e1 disponible para los cuatro primeros a\u00f1os de educaci\u00f3n postsecundaria. Hasta 40% del cr\u00e9dito fiscal total puede ser reembolsable, lo que significa que incluso las personas que no deben impuestos pueden obtener su exceso de cr\u00e9dito pagado a ellos como un cr\u00e9dito.\u00a0reembolso de impuestos<\/a>. Seg\u00fan el IRS, pueden beneficiarse de la totalidad de la desgravaci\u00f3n las personas f\u00edsicas cuya renta bruta ajustada modificada (RBMA) sea igual o inferior a 180 000 PTT (o igual o inferior a 160 000 PTT en el caso de los matrimonios que presenten una declaraci\u00f3n conjunta). La desgravaci\u00f3n se reduce progresivamente para los contribuyentes con ingresos superiores a estos niveles.<\/p>\n Seg\u00fan el IRS, para tener derecho al AOTC, el estudiante debe:<\/p>\n El Cr\u00e9dito Fiscal de la Oportunidad Americana no est\u00e1 disponible para los estudiantes graduados que ya han completado cuatro a\u00f1os de universidad, aunque a\u00fan pueden optar al Cr\u00e9dito Fiscal de Aprendizaje Permanente.<\/p>\n RELACIONADO: Ventajas fiscales para la educaci\u00f3n<\/a><\/p>\n <\/p>\n Puede solicitar un cr\u00e9dito por aprendizaje permanente de hasta $2.000 por los gastos de educaci\u00f3n que re\u00fanan los requisitos pagados por un estudiante que re\u00fana los requisitos. No hay l\u00edmite en el n\u00famero de a\u00f1os que se puede solicitar este cr\u00e9dito fiscal.<\/p>\n El cr\u00e9dito por aprendizaje permanente (LLC) es un cr\u00e9dito no reembolsable. Esto significa que puede reducir sus impuestos a cero, pero si el cr\u00e9dito es superior a lo que debe en impuestos, la cantidad extra no se le abonar\u00e1 como devoluci\u00f3n de impuestos.<\/p>\n El importe que puede solicitar para este cr\u00e9dito fiscal puede estar limitado en funci\u00f3n de sus ingresos y de la cuant\u00eda de sus impuestos. Seg\u00fan el IRS, para reclamar una LLC debe cumplir los tres requisitos siguientes:<\/p>\n Para m\u00e1s informaci\u00f3n sobre estas y otras ventajas fiscales relacionadas con la educaci\u00f3n, consulte\u00a0Publicaci\u00f3n 970 del IRS (Beneficios fiscales para la educaci\u00f3n)<\/a>.<\/p>\n En definitiva, tanto los cr\u00e9ditos fiscales como las deducciones pueden ayudarle a pagar menos impuestos sobre la renta. Su objetivo como contribuyente debe ser aprovechar al m\u00e1ximo todos los cr\u00e9ditos y deducciones fiscales a los que tenga derecho. Si desconoce qu\u00e9 deducciones y bonificaciones fiscales tiene a su disposici\u00f3n, contrate a un profesional fiscal para que le ense\u00f1e c\u00f3mo hacerlo.<\/p>\nCr\u00e9ditos Fiscales vs. Deducciones Fiscales<\/h3>\n
Cr\u00e9dito fiscal por educaci\u00f3n<\/h3>\n
Cr\u00e9dito Fiscal para la Oportunidad Americana (AOTC)<\/em><\/h3>\n
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Cr\u00e9dito por Formaci\u00f3n Continua (LLC)<\/em><\/h3>\n
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